Polymarket kazançlarınız üzerindeki tahmini vergi yükümlülüğünüzü hesaplayın. Ayrıntılı vergi rehberimizi de inceleyin.
Türkiye'de kripto para vergilendirmesi hızla değişen bir alandır. Genel prensipler:
Not: Bu tahminciyi yalnızca planlama için kullanın. Gerçek vergi hesabı için yetkili bir vergi danışmanına başvurun.
Türkiye'de kripto paraların vergilendirilmesi hızla gelişen bir alandır ve mevzuat düzenli olarak değişmektedir. Genel yaklaşım, kripto varlıklardan elde edilen kazançların gelir vergisi kapsamında değerlendirilmesi yönündedir; ancak hangi kazancın hangi hükme tabi olduğu, işlemin niteliğine ve güncel düzenlemelere göre farklılık gösterir.
Anlaşılması gereken en önemli nokta, vergi yükümlülüğünün kazanç gerçekleştiğinde doğduğudur; pozisyon açıkken değil. Bir pozisyonu kapatmadığınız ve varlığı tekrar Türk lirasına çevirmediğiniz sürece, kâğıt üzerindeki kazanç genellikle henüz vergiye tabi gelir sayılmaz.
Bu hesaplayıcı, girdiğiniz varsayımsal oran üzerinden kaba bir tahmin üretir. Sonuç yalnızca planlama amaçlıdır ve resmi bir vergi hesabının ya da mali müşavir görüşünün yerini tutmaz.
Türkiye'de gelir vergisi kademeli (progresif) bir yapıya sahiptir: yani gelir arttıkça daha yüksek dilimlere daha yüksek oran uygulanır. Kripto kazançlarının hangi dilime girdiği, toplam yıllık gelirinizin içinde nasıl sınıflandırıldığına bağlıdır. Aşağıdaki tablo, kademeli yapının nasıl işlediğini göstermek için temsili bir çerçevedir; kesin oranlar ve dilimler için güncel mevzuata ve mali müşavirinize başvurmalısınız.
| Gelir dilimi mantığı | Uygulanan yaklaşım |
|---|---|
| Alt dilimler | Daha düşük oran uygulanır |
| Orta dilimler | Oran kademeli olarak yükselir |
| Üst dilimler | En yüksek oran uygulanır |
| Beyan edilen matrah | Yalnızca ilgili dilime düşen kısım o orandan vergilenir |
Buradaki kritik nokta, kademeli yapının toplam gelire tek bir oran uygulamak anlamına gelmediğidir. Gelirinizin ilgili dilime düşen kısmı o dilimin oranından vergilenir. Bu nedenle efektif vergi oranınız her zaman en yüksek dilimin oranından düşüktür.
Net kazanç = toplam kazanç − toplam kayıp
Vergilendirilebilir matrah = net kazanç − istisna ve indirimler
Tahmini vergi = matrah × efektif oran
Vergi sonrası kâr = net kazanç − tahmini vergi
| Bileşen | Değer |
|---|---|
| Yıllık toplam kazanç | 150.000 TL |
| Yıllık toplam kayıp | 30.000 TL |
| Net kazanç | 120.000 TL |
| Uygulanan tahmini oran | %25 |
| Tahmini vergi | 30.000 TL |
| Vergi sonrası kâr | 90.000 TL |
| Efektif vergi oranı | %25 |
Bu tablodaki oran yalnızca örnek amaçlıdır ve sabit bir oran varsayımıyla hesaplanmıştır. Gerçek durumda kademeli dilimler, istisnalar ve indirimler devreye girdiği için efektif oran farklı çıkar. Bu nedenle kendi rakamlarınızı güncel mevzuata göre doğrulatmanız gerekir.
Kripto vergisindeki en büyük zorluk oranlar değil, kayıtların eksiksizliğidir. Düzenli tutulmayan kayıtlar, maliyet bedelini ve işlem tarihini belirsizleştirir; sonuçta olması gerekenden daha yüksek vergi ödenmesine yol açar.
Bu kayıtları mevzuatın öngördüğü süre boyunca saklayın; çünkü ileride yapılabilecek bir incelemede bu belgeler talep edilebilir.
Kripto varlıklardan elde edilen kazançlar vergi kapsamındadır ve yıllık gelir vergisi beyannamesinde bildirilmesi gerekir. Beyan etmemenin idari yaptırımları olabilir.
Aynı nitelikteki işlemlerden doğan kayıplar genellikle aynı dönemin kazançlarından mahsup edilebilir. Ancak ayrıntılı kurallar gelirinizin sınıflandırılmasına bağlı olduğu için mali müşavirle doğrulanmalıdır.
Kazanç gerçekleştiğinde, yani pozisyon kapatıldığında veya varlık Türk lirasına çevrildiğinde. Açık pozisyon üzerinden görünen kazanç genellikle henüz gelir sayılmaz.
Hayır. Yalnızca girdiğiniz varsayımsal orana dayalı kaba bir ön tahmin üretir. Resmi hesap güncel mevzuata göre yapılmalı ve mali müşavirle teyit edilmelidir.
Vergi açısından belirleyici olan varlığın elden çıkarılması ve elde edilen değerdir. Bu nedenle dönüşüm tarihlerini ve o günkü kurları kayıt altında tutmak, beyan sırasında doğru sonucu bulmanızı sağlar.